建筑公司出纳面试问题建筑工程出纳工作流程 _生活百科

一、出纳工作流程
(一)出纳工作注意事项
(1)上班第一时间检查现金、有价证券等贵重物品是否完好；
【建筑公司出纳面试问题建筑工程出纳工作流程】(2)向有关领导和会计主管请示资金安排方案的修订和补充；
(3)列出当天要处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排；
(4)有序办理收付款业务。不能及时报销的，说明原因，尽快安排报销；
(5)当天下班前，所有的收付单据都要准备好，登记记录，才能完成今天的事务；
(6)当日下班前，出纳人员要清点实际现金，核对账目，必须保证实际现金与日记账、总账相符；
(7)当日下班前，出纳人员应整理好办公用品，锁好抽屉、保险柜，保持办公场所整洁，不得有数据遗漏、乱放；
(8)因特殊事项或情况导致工作未完成的，应将未完成的事项列出，保留至次日；
(9)根据单位需要，每天或每周报送货币资金收支报表；同时，每月结束后3天内，证券、现金等。应进行登记和检查；
(10)收到银行对账单的当天，出纳会核实存款日记账、总账、银行对账单经过余额调整后是否一致，并找出未清项的原因。
二、出纳岗位的内部牵制制度
管钱的不在乎账，管账的不在乎钱。
1.出纳不得对会计审计、会计档案、收入、支出、费用、债权债务等账目的登记进行监督。
2.支票和银行预留印鉴不能由同一个人保管。
3.支票签发和支票审核不得由同一人办理。
4.企业财务专用章和法定代表人印章不得由同一人保管，合同业务全过程不得由同一部门或同一人办理。
5.货币资金的会计记录与审计和监督职责分开。
出纳工作看似简单，但在企业中也发挥着重要作用。日常工作中有很多小细节需要我们多加注意。

建筑公司出纳面试问题 建筑工程出纳工作流程

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